Heredar una suma significativa de dinero puede representar un alivio económico importante para muchas familias. Sin embargo, el impacto fiscal de esta herencia puede variar considerablemente según el tipo de producto financiero en el que esté invertido el dinero. Andrés Millán, abogado laboralista conocido en redes como Lawtips, ha destacado esta cuestión en sus recientes publicaciones, centrándose en particular en los planes de pensiones.
Tratamiento fiscal de los planes de pensiones
Una de las principales advertencias de Millán es la diferencia en el tratamiento fiscal de los planes de pensiones en comparación con otros productos de inversión. Aunque un plan de pensiones y un fondo de inversión pueden ambos tener un valor de 100.000 euros, la forma en que Hacienda los considera es distinta, especialmente tras el fallecimiento del titular.
En el caso de un plan de pensiones, el beneficiario no está obligado a pagar el Impuesto sobre Sucesiones en el momento de recibir el dinero. Sin embargo, al rescatar el capital, las cantidades recibidas se consideran rendimientos del trabajo, lo que implica incluirlas en la declaración de la renta. Así, si una persona hereda un plan de pensiones de 100.000 euros y decide retirarlo completamente, esa cantidad se suma a sus ingresos como rendimientos del trabajo a efectos del IRPF, lo que podría aumentar significativamente su carga fiscal.
Comparación con los fondos de inversión
Por otro lado, cuando se trata de un fondo de inversión, las participaciones sí están sujetas al Impuesto sobre Sucesiones, y su cuantía puede depender de factores como la comunidad autónoma o el parentesco entre el fallecido y el heredero. A diferencia de los planes de pensiones, la ganancia acumulada en un fondo de inversión no tributa en el IRPF del fallecido durante la herencia.
| Producto | Impuesto sobre Sucesiones | Tratamiento Fiscal |
|---|---|---|
| Plan de Pensiones | No aplica | Rendimientos del trabajo en IRPF |
| Fondo de Inversión | Aplica | Revalorización no tributa en herencia |
Recomendaciones de gestión de la herencia
Millán sugiere no liquidar toda la inversión de una sola vez. Mantener el capital invertido en parte y retirarlo de manera gradual podría permitir al heredero manejar mejor sus finanzas y aprovechar posibles rendimientos futuros. Esta estrategia podría ser especialmente ventajosa para evitar un impacto fiscal significativo al sumar grandes cantidades a los ingresos anuales.
“La fiscalidad de una herencia puede cambiar de forma notable dependiendo de dónde esté depositado el patrimonio”, advierte Andrés Millán.
En conclusión, es fundamental considerar las implicaciones fiscales al planificar la herencia. La elección del producto financiero adecuado y su gestión pueden marcar una diferencia considerable en el impacto económico para los herederos. Millán destaca la importancia de una planificación cuidadosa para optimizar el legado financiero y evitar conflictos hereditarios familiares.o y mitigar el impacto fiscal.
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